內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)詳細資料

　　一、基本規(guī)定

　　(一)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，是指在境內(nèi)企業(yè)向我行出具無條件、不可撤銷反擔(dān)保的前提下，由我行境內(nèi)分行為該企業(yè)在境外注冊的全資附屬企業(yè)或參股企業(yè)(以下簡稱境外投資企業(yè))開出以我行境外營業(yè)機構(gòu)為受益人的保函(含備用信用證，下同)，由我行境外營業(yè)機構(gòu)向境外投資企業(yè)提供融資的業(yè)務(wù)。

　　(二)反擔(dān)保人是指在我國境內(nèi)注冊的優(yōu)質(zhì)企業(yè);被擔(dān)保人(借款人)是指反擔(dān)保人的境外投資企業(yè);貸款人是指我行境外營業(yè)機構(gòu)(含境外分行、全資子銀行和控股銀行，下同);擔(dān)保人是指我行境內(nèi)分行(含總行營業(yè)部，下同)。

　　(三)內(nèi)保外貸總額度是指經(jīng)國家外匯管理部門批準的我行為境內(nèi)企業(yè)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的一攬子對外擔(dān)保額度。

　　(四)內(nèi)保外貸總額度由總行向國家外匯管理部門統(tǒng)一申報。在審批同意的總額度內(nèi)，擔(dān)保人為內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)提供的對外擔(dān)保無須再逐筆向國家外匯管理局及其分支局(以下簡稱外匯局)報批，但仍須在當(dāng)?shù)赝鈪R局辦理相應(yīng)的登記手續(xù)。

　　二、業(yè)務(wù)分工

　　(一)擔(dān)保人負責(zé)營銷所屬境外投資企業(yè)有融資需求的境內(nèi)企業(yè)，分析融資需求情況;聯(lián)系反擔(dān)保人，就有關(guān)協(xié)議條款進行協(xié)商，落實反擔(dān)保措施;做好反擔(dān)保人資信和承保能力等事項的貸前調(diào)查、初審工作;在融資出現(xiàn)風(fēng)險時，負責(zé)會同貸款人向反擔(dān)保人和借款人追索相應(yīng)款項;負責(zé)提出內(nèi)保外貸額度的年度需求。

　　(二)總行國際業(yè)務(wù)部負責(zé)根據(jù)分行的業(yè)務(wù)需求，測算年度內(nèi)保外貸總額度，商公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部等相關(guān)部門，經(jīng)有權(quán)簽批人同意后向國家外匯管理部門申報內(nèi)保外貸總額度;負責(zé)在全行范圍內(nèi)分配內(nèi)保外貸額度;負責(zé)聯(lián)系協(xié)調(diào)貸款人;負責(zé)對保函條款進行逐筆技術(shù)性審查;監(jiān)控并定期向國家外匯管理部門報送我行總額度的使用情況。

　　(三)總行公司業(yè)務(wù)一部和公司業(yè)務(wù)二部負責(zé)就國際業(yè)務(wù)部測算的內(nèi)保外貸總額度提出相關(guān)意見;負責(zé)聯(lián)系協(xié)調(diào)擔(dān)保人和反擔(dān)保人。

　　(四)信用審批部負責(zé)對內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的對外擔(dān)保進行審查(對外擔(dān)保額度占用反擔(dān)保人等額貸款授信額度)，并報有權(quán)簽批人審批。

　　(五)法律事務(wù)部門負責(zé)確認內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的合法性，審查保函及相關(guān)協(xié)議文本。

　　(六)貸款人負責(zé)調(diào)查核實借款人的主體資格、融資的合法合規(guī)性以及借款人是否存在以同一項目重復(fù)借款等情況;按照當(dāng)?shù)胤?、監(jiān)管要求及有關(guān)規(guī)定，履行貸款的審查審批程序，簽訂融資協(xié)議，發(fā)放貸款;按照融資協(xié)議約定及有關(guān)規(guī)定，對貸款用途、提款、項目進度、貿(mào)易情況及借款人經(jīng)營狀況等進行跟蹤與管理。

　　三、授權(quán)、授信管理

　　(一)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)執(zhí)行融資類保函有關(guān)授權(quán)規(guī)定。

　　(二)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)納入法人客戶統(tǒng)一授信管理。對外擔(dān)保發(fā)生時，要根據(jù)擔(dān)保額度，扣減反擔(dān)保人相應(yīng)的授信額度。融資歸還后，恢復(fù)反擔(dān)保人相應(yīng)的授信額度。對借款人與反擔(dān)保人同屬我行全球授信的客戶，內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)可只占用反擔(dān)保人相應(yīng)的授信額度。

　　四、辦理條件

　　(一)反擔(dān)保人應(yīng)符合以下條件：

　　1、資信狀況良好，具有充足的反擔(dān)保能力;

　　2、符合融資類保函申請人的基本條件;

　　3、愿意為借款人融資向我行提供無條件且不可撤銷的反

　　擔(dān)保;

　　4、擔(dān)保人要求的其他條件。

　　(二)被擔(dān)保人(借款人)應(yīng)符合以下條件：

　　1、符合國家關(guān)于境內(nèi)機構(gòu)對外擔(dān)保的有關(guān)規(guī)定;

　　2、如為境外貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不得低于10%;如為境外非貿(mào)易型企業(yè)，凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例不得低于15%;

　　3、已在境外依法注冊;

　　4、已向外匯局辦理境外投資外匯登記手續(xù);

　　5、有健全的組織機構(gòu)和財務(wù)管理制度;

　　6、擔(dān)保人和貸款人要求的其他條件。

　　(三)借款人的融資業(yè)務(wù)應(yīng)符合下列條件：

　　1、有真實、合法的項目建設(shè)、貿(mào)易背景或其他融資背景;

　　2、貸款用途符合我國及借款人所在地的法律法規(guī)及有關(guān)政策規(guī)定;

　　3、擔(dān)保人和貸款人要求的其他條件。

　　五、期限、費率、幣種及匯率

　　(一)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)中的融資期限最長不超過5年(能提供擔(dān)保風(fēng)險系數(shù)為零的反擔(dān)保的除外)，擔(dān)保期限不應(yīng)超過融資協(xié)議履行期滿后的6個月，反擔(dān)保期限須在擔(dān)保到期日后6個月以上。

　　(二)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的擔(dān)保費率執(zhí)行我行融資類保函費率標準。

　　(三)單筆內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的反擔(dān)保、擔(dān)保和融資協(xié)議的計價幣種原則上應(yīng)保持一致。如遇到幣種不一致的情況，應(yīng)按照國家外匯管理局每月公布的內(nèi)部折算率，進行不同幣種間的折算，折算后的反擔(dān)保金額必須覆蓋擔(dān)保人的對外擔(dān)保金額。

　　六、業(yè)務(wù)申請、審批與辦理

　　(一)反擔(dān)保人須向擔(dān)保人提供以下資料：

　　1、經(jīng)過審計的上一年度和近期財務(wù)報表;

　　2、已對外提供擔(dān)保的情況;

　　3、反擔(dān)保意向函;

　　4、國家外匯管理部門出具的關(guān)于借款人成立的相關(guān)批準文件及登記憑證;

　　5、擔(dān)保人要求的其他材料。

　　(二)借款人須向擔(dān)保人提供以下資料：

　　1、借款人在境外注冊成立的營業(yè)執(zhí)照或相關(guān)證明文件;

　　2、2、款人上一年度和近期財務(wù)報表;

　　3、境外投資項目或貿(mào)易背景的相關(guān)證明文件，包括招投標文件、商務(wù)合同及有關(guān)管理部門文件等;

　　4、境外融資的相關(guān)資料;

　　5、借款及擔(dān)保申請書;

　　6、擔(dān)保人要求的其他材料。

　　上述資料可由借款人委托反擔(dān)保人向擔(dān)保人提供。

　　(三)擔(dān)保人向總行國際業(yè)務(wù)部征詢內(nèi)保外貸可用額度后，對上述資料進行審查與審批，重點分析反擔(dān)保人的資信狀況、反擔(dān)保能力是否充足、以及境外融資的表面真實合法性;通過人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)等途徑，了解反擔(dān)保人是否存在對同一境外項目重復(fù)提供反擔(dān)保的情況。擔(dān)保人在出具書面審查意見后，報總行信用審批部履行審查審批程序，同時抄報總行國際業(yè)務(wù)部和法律事務(wù)部。

　　(四)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴格按如下流程和規(guī)定執(zhí)行：

　　1、擔(dān)保人向總行報送內(nèi)保外貸請示時，要同時報送但不僅限于以下資料：

　　(1)借款人的申請資料;

　　(2)借款人及反擔(dān)保人的經(jīng)營情況、財務(wù)狀況及擬申請融資的相關(guān)資料;

　　(3)擔(dān)保人法律事務(wù)部門出具的法律意見書。

　　2、對于總行直接營銷的客戶，總行公司業(yè)務(wù)部門在收到擔(dān)保人的申請資料后，應(yīng)向信用審批部出具書面審查意見。

　　3、總行國際業(yè)務(wù)部收到擔(dān)保人的申請資料后，應(yīng)將有關(guān)情況(包括借款人、貸款金額、利率、期限、幣種等)函告有關(guān)境外機構(gòu)。境外機構(gòu)核實借款人的主體資格及融資的依法合規(guī)性，是否存在同一項目重復(fù)借款等情況，并在規(guī)定的時間內(nèi)，將具體審查意見報總行國際業(yè)務(wù)部(子銀行和控股機構(gòu)同意承貸的，應(yīng)出具相應(yīng)的貸款意向函)?？傂袊H業(yè)務(wù)部據(jù)此將內(nèi)保外貸總額度使用情況、技術(shù)性審查意見及貸款人書面意見一并送信用審批部。

　　4、總行法律事務(wù)部出具法律審查意見，送信用審批部。

　　5、總行信用審批部對上述資料進行分析與審查，并結(jié)合總行公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部、國際業(yè)務(wù)部和法律事務(wù)部出具的審查意見，形成信貸審查報告，按照信貸業(yè)務(wù)審批程序，報有權(quán)簽批人審批。審查要點主要包括：

　　(1)對外擔(dān)保是否符合國家關(guān)于境內(nèi)機構(gòu)對外擔(dān)保有關(guān)規(guī)定;

　　(2)反擔(dān)保人的資信狀況，是否具備充足的反擔(dān)保能力;

　　(3)反擔(dān)保人的授信額度是否充足;

　　(4)反擔(dān)保人是否存在對同一境外投資項目重復(fù)提供擔(dān)保的情況。

　　6、經(jīng)有權(quán)簽批人審批通過后，總行信用審批部負責(zé)批復(fù)擔(dān)保人，同時抄送總行公司業(yè)務(wù)一部、公司業(yè)務(wù)二部、國際業(yè)務(wù)部、法律事務(wù)部和境外貸款人。

　　7、法律事務(wù)部門、國際業(yè)務(wù)部門對對外擔(dān)保的相關(guān)文本進行審查。

　　8、法律事務(wù)部門、國際業(yè)務(wù)部門完成審核后，由擔(dān)保人為借款人正式出具以貸款人為受益人的保函，并抄送總行國際業(yè)務(wù)部。

　　(五)反擔(dān)保協(xié)議可參照《保證合同》執(zhí)行;開立保函協(xié)議及保函文本可根據(jù)貸款人的具體要求，參照總行擔(dān)保業(yè)務(wù)格式文本執(zhí)行。

　　(六)貸款人在收到保函后，按照低風(fēng)險信貸業(yè)務(wù)的審批流程自行審批，與借款人簽訂融資協(xié)議并發(fā)放貸款;同時將融資協(xié)議(副本)在簽署后3個工作日內(nèi)，抄送擔(dān)保人并報總行國際業(yè)務(wù)部備案。

　　(七)擔(dān)保人須在對外出具保函后，向所在地外匯管理部門辦理登記。

　　(八)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)的會計核算按照《中國工商銀行外匯會計核算規(guī)程(修訂)》(工銀發(fā)[2006]165號)執(zhí)行。(注：原文檔中為：“內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)會計核算按照《中國工商銀行外匯會計核算規(guī)程》(工銀發(fā)[2000]107號)執(zhí)行”，但該文已于2007年1月1日廢止;2007年1月1日起執(zhí)行《中國工商銀行外匯會計核算規(guī)程(修訂)》(工銀發(fā)[2006]165號)，故改之。—輯錄者注。)

　　七、貸后管理

　　(一)擔(dān)保人在與貸款人對擔(dān)保項下的融資發(fā)生額與余額進行核對、確認后，按月向總行國際業(yè)務(wù)部報送有關(guān)報表?？傂袊H業(yè)務(wù)部負責(zé)匯總?cè)袛?shù)據(jù)后，報送國家外匯管理部門。

　　(二)擔(dān)保人若發(fā)現(xiàn)以下情況之一，應(yīng)及時報告總行。

　　1、反擔(dān)保人存在為同一境外項目重復(fù)提供反擔(dān)保;

　　2、在融資協(xié)議執(zhí)行過程中出現(xiàn)可能導(dǎo)致反擔(dān)保人責(zé)任解除的情況;

　　3、其他損害我行利益的情況。

　　(三)貸款人應(yīng)及時做好對借款人的貸后管理工作，至少每半年對借款人經(jīng)營狀況、項目進度情況及貸款用途進行一次跟蹤檢查，重點檢查我行貸款用途是否符合融資協(xié)議約定，有無挪作他用;負責(zé)督促借款人按時、足額償還我行的貸款本息。對還款來源由反擔(dān)保人提供資金解決的，擔(dān)保人應(yīng)配合貸款人做好貸后管理工作，跟蹤了解反擔(dān)保人的資金籌措情況，及時通知貸款人。如發(fā)生借款人違約情況或?qū)杩钊苏＝?jīng)營、項目建設(shè)產(chǎn)生重大不利影響的事件，貸款人應(yīng)立即采取措施，停止發(fā)放未提融資，并及時報告總行公司業(yè)務(wù)部、國際業(yè)務(wù)部、授信業(yè)務(wù)部、信用審批部和擔(dān)保人。

　　(四)擔(dān)保人應(yīng)通過建立與貸款人、反擔(dān)保人及借款人定期溝通渠道等途徑，按照擔(dān)保的后續(xù)管理有關(guān)規(guī)定做好貸后管理工作，督促借款人按時、足額償還我行的貸款本息。借款人未能按期履行付款責(zé)任時，擔(dān)保人應(yīng)按照保函約定，在付款期限內(nèi)向貸款人履行付款責(zé)任，并向反擔(dān)保人進行追索。

　　(五)擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)時，應(yīng)經(jīng)所在地外匯管理部門核準。追索所得如為人民幣款項，由反擔(dān)保人或反擔(dān)保人委托我行按照國家外匯管理政策要求，進行購匯還貸。

　　八、其他規(guī)定

　　對于境內(nèi)企業(yè)向我行出具無條件、不可撤銷反擔(dān)保，并由我行境內(nèi)分行為該企業(yè)的境外投資企業(yè)開出以非我行境外營業(yè)機構(gòu)為受益人的保函(含備用信用證)，由受益人向境外投資企業(yè)提供融資的業(yè)務(wù)，可占用內(nèi)保外貸額度，業(yè)務(wù)授權(quán)和操作流程執(zhí)行融資性對外擔(dān)保業(yè)務(wù)的有關(guān)規(guī)定。辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)資料清單

　　一、信貸基礎(chǔ)資料

　　1、書面申請書及申請表

　　2、開立對外保函申請人承諾書

　　3、董事會(股東會)同意申請貸款決議

　　4、經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照

　　5、經(jīng)年檢的組織機構(gòu)代碼證

　　6、稅務(wù)登記證

　　7、開戶證明資料

　　8、公司章程

　　9、驗資報告

　　10、貸款卡

　　11、法人代表身份證

　　12、法人代表證

　　13、法人代表及財務(wù)負責(zé)人履歷和身份證

　　14、近三年及報告期財務(wù)報表

　　15、對外擔(dān)保情況

　　16、擔(dān)保單位(抵押物)資料

　　二、融資性保函對外擔(dān)保額度申請資料

　　1、商務(wù)部門批準境外公司成立的批文和批準證書;

　　2、境內(nèi)公司境外投資外匯登記證復(fù)印件;

　　3、境外公司的境外注冊證書復(fù)印件。

　　備注：在為境外投資企業(yè)提供融資性對外擔(dān)保年度余額指標內(nèi)，符合下列條件之一的對外擔(dān)保，擔(dān)保人須經(jīng)所在地外匯局初審后報國家外匯局批準;被擔(dān)保人(債務(wù)人)為特殊目的公司的;擔(dān)保標的為融資行為的，被擔(dān)保人融資目的用于境外企業(yè)收購，且債權(quán)人或債務(wù)人至少有一方在境外的;被擔(dān)保人為境外企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同項下的股權(quán)受讓方(付款方)，擔(dān)保標的為股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同項下付款義務(wù)的。

　　三、客戶在我行新加坡分行辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)需提交的資料

　　開戶資料：

　　1、開戶申請書(AccountOpeningApplicationForm)

　　2、董事會決議(CertifiedCopyofDirector’sResolution)

　　3、公司章程(MemorandumandArticlesofAssociation)

　　4、公司注冊證書(CertficatetoIncorporation)

　　5、商業(yè)登記證(RegistrationofCompanyandBusiness)

　　6、董事身份證明(CopicsofPassport/Identity

　　Card/EmploymentPassofCompanyDirectors)

　　7、印鑒卡(AuthorizedSignaturesCards)

　　8、傳真擔(dān)保書(SignedFaxIndemnityForAuthorization

　　toactonTelexorFacsimilcInstructions)

　　9、經(jīng)審計的最新年報(LatestAuditedorManagement

　　Accounts)

　　授信需境外公司提供的材料：

　　1、公司注冊證書(CertificateofIncorporation)

　　2、董事身份證明

　　3、公司章程

　　4、公司近三年經(jīng)審計的財務(wù)報表

　　5、公司介紹，包括公司概況、經(jīng)營范圍、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀

　　況、負債情況、發(fā)展規(guī)劃等

　　境外公司與新加坡分行簽訂的文件：

　　1、授權(quán)函(LETTEROFOFFER)

　　2、標準條款(STANDARDTERMSANDCONDITIONS)

　　3、董事會決議(BOARDOFRESOLUTION)

　　4、提款通知(DRAWDOWNNOTICE)

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